基金净资产是什么?基金净资产价值如何计算?

随着金融行业的快速发展，市面上的理财产品越来越多，对于接触理财投资的人来说，都会存在一定的风险，所以选择基金投资之前，需要对基金有一定的了解才可以。那么基金净资产是什么?基金净资产价值如何计算?

基金净资产是什么?
投资基金净资产是指在某一时点上每单位荃金实际代表的价值估算.它是基金净资产扣除了各项应支付的费用后.再除以该基金净资产单位的总橄所得出的单位价值。基金净资产是旅金单位价格的内在价值.是进行蓦金价值分析的要依据。
基金净值的两种形式
1.基金单位净值：基金单位净值=(总资产-总负债)/基金单位总数
2.基金累积净值：单位净值+基金成立后累计单位派息金额
基金净资产价值如何计算?
【1】基金投资上市股市、债券的部分，以计算日证券交易所的收盘价格为准。在收盘日没有收盘价格的，按前一日的收盘价格计算。
【2】未上市的债券，以其面值加上截止到期日的利息，假如投资还有其他收益也应该一并算入资产价值。
【3】现金以及相当于现金的资产，各种应收款项、延迟费等应该计算全部价值。
【4】）管理公司和会计师事务认为有的资产无法全部收回或者基金有负债的时候，可以适当折价。
【5】当出现无法确定基金净资产的特殊情况时，应该按照国家相关规定处理。
基金的净资产可以简单的通过基金总资产减去总负债得到，但由于基金的投资往往分散在各种证券投资工具上，这些资产的价格是时刻变动的，所以基金净资产需要每日都重新计算，才能及时反映基金的投资价值。
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